2019年“共青团专项活动经费”项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目单位基本情况
共青团肥东县委员会为正科级单位，全额财政拨款单位，人员编制数为6人，实有人数4人，其中行政编制4人，内设部室有办公室（组宣部）、学校部（少年部）、青年发展部等。根据上级团委和党委、政府的安排认真履行组织青年、引导青年、服务青年、维护青少年合法权益四项基本职能。
（二）项目基本情况
“共青团专项活动经费”项目是团县委主要工作经费项目，主要用于团县委开展乡镇、学校团队组织建设、团队干部培训以及少工委、未保委、预防青少年犯罪等共青团专项活动。
二、评价过程及绩效分析
（一）项目评价过程
1.项目的组织管理情况
项目按年初下达目标管理任务，有计划按月分季度认真开展各项工作。在实施项目过程中严格执行项目管理制度，及时反馈执行情况并纠正相关措施。全年执行情况良好，累计开展各类主题宣讲和教育实践活动30余场，教育青少年1.5 万余人次；大力推进“青春助力脱贫攻坚五送行动”，弘扬志愿服务精神，开展“共青团联系服务农村青年月”、“学雷锋集中服务月”、“暖冬行动”、文明创建、阳光助残等各类志愿服务活动近百场，参与志愿者达5000多人次，服务群众近8万人次；成功举办“2019姚基金希望小学篮球季”肥东赛区篮球赛；继续开展希望工程资助工作，全年共资助贫困大中小学生155名，发放助学金49.8万元；扎实做好预防青少年违法犯罪工作，聘任第三批“社会观护员”47名，开展法治自护和心理辅导讲座40余场，作为合适成年人参与讯问、提审和审判涉案未成年人45人次，直接服务青少年近8000余人次，受到了社会各界的一致好评。
2.项目财务管理状况
“共青团专项活动经费”项目资金按年初财预〔2019〕6号文件，实际到位资金25万元，实际支出资金21.9万元，资金的使用符合法律法规和相关政策要求。
（二）项目绩效分析
采取单位自评和项目事后评价，选用比较法和因素分析法，评价指标以资金的使用效率及社会效益指标为主。
1.投入（权重为30%，满分30分）。
该一级指标项下设置有3个二级指标，分别为时效性（3%）、项目立项情况（12%）和资金落实情况（15%）。二级指标根据内容及重要性分成10个三级指标，包括：项目实施时效性（3%）、绩效目标合理性（3%），绩效目标明确性（3%），绩效指标完成率（3%），项目立项规范性（3%），成本控制率（3%），资金到位率（4%），到位及时率（2%），资金使用率（4%），财政投入乘数（2%）；
绩效测算：目标合理性方面扣1分，资金使用率方面扣1分，综上所述，投入部分共得28分。
2.项目过程（权重为30%，满分30分）。
该一级指标项下设置有3个二级指标，分别为：业务管理（9%）；财务管理（15%）；会计信息管理（6%），每项二级指标分为若干个三级指标。其中业务管理细分为：管理制度健全性（3%）；制度执行有效性（3%）；项目质量可控性（3%）。财务管理细分为：管理制度健全性（3%）；资金使用合规性（3%）；固定资产专人管理情况（3%）；固定资产利用率（3%）；项目资金安全性（3%）。会计信息管理细分为：信息规范性（3%）；信息完整性（3%）。
绩效测算：项目组织有力，及时协调推动，规范，及时发挥效益，信息规范、完整，但财务管理制度不够健全，扣1分。综上所述，项目过程部分得29分。
3.产出与效益（权重为40%，满分40分）。
该一级指标项下设置有6个二级指标，分别为产出数量（6%）；产出质量（6%）；经济效益（8%）；社会效益（7%）；可持续效益（6%）;服务对象满意度（7%）。
绩效测算：有较好的经济效益、社会效益和可持续效益。综上所述，产出与效益部分共得40分。
综合以上，本项目自评得分97分，评价等级为优秀级。
三、项目存在的问题和改进措施
（一）项目存在的问题
1.理论指导实践能力不够、学习不深、不透、不系统、针对性不够强；
2.服务贫困地区和贫困青少年能力不足，一些优惠政策没有得到很好落实；
3.工作效率上还有待进一步加强；
4.单位固定资产管理使用制度不健全，资产利用率有待提升。
（二）项目改进措施
1.创新学习形式，把学习与调研、思考与实践紧密结合，努力建设学习型团组织；
2.坚持求真务实，努力提升服务大局和服务青年能力和素质，全力服务县域经济发展；
3.努力在服务上下功夫，在工作作风上下功夫，进一步提升工作效率；
4.强化固定资产管理意识，完善固定资产管理使用制度，充分发挥其对公共服务工作的保障和积极推动作用。
四、下一步改进工作的意见和建议
（一）加强预算管理，严格执行《预算法》
严格按照《预算法》执行部门预算，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不得擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，要按照费用预算调整的报批程序，经批准后才能使用；支出报账支付时，要严格审核，控制费用跨年度报账，确保费用核算的及时性和完整性；按照费用的实际使用用途进行资金支付和财务列报，严格按照行政单位会计制度进行财务核算，维护《预算法》的严肃性。
（二）加强项目资金管理，严格规范项目资金使用
严格规范专项资金的审批程序，切实做好专项资金专款专用，严禁专项资金挪作他用。设置专项资金科目进行核算，真实反馈专项资金使用情况，严禁专项资金在项目间自行调剂。完善财务管理制度，严格规范现金使用的范围，尽量避免大额付现，确保单位资金安全和完整。
（三）规范账务处理，提高财务信息质量
严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，做到收入与支出明细核算。
共青团肥东县委员会
2020年1月2日